没有上传墨西哥RFC税号，你每个月至少流失30%的利润！

墨西哥，正以惊人的速度跃居全球电商增长榜首。

2024年墨西哥电商市场规模预计达454亿美元（约7897亿比索），同比增长19.7%，稳居拉美第二。用户规模近8000万，渗透率突破40%，消费电子、时尚美妆及家居品类增长领跑。

2025年将延续增长势头，预计市场规模452.7亿美元，社交电商（占交易额40%）和跨境消费（80%用户有国际购物经历）成为核心引擎。

年轻人口（25岁以下占41.3%）和移动互联网普及率（97.3%）提供长期动能，但支付欺诈、物流时效及本土平台竞争（亚马逊、美客多双寡头）构成主要挑战。

中国卖家可借力供应链优势，通过适配节日营销（如亡灵节促销）和本土化物流布局抢占蓝海市场。

中国卖家的墨西哥淘金潜力

人口红利爆发：1.28亿人口中，30岁以下群体占比过半，消费活力旺盛，网购接受度高。

电商生态成熟：美客多（Mercado Libre）、亚马逊墨西哥站、沃尔玛等平台占据绝对市场份额，配套支付、物流日渐完善。

中墨贸易纽带：中国连续多年稳居墨西哥第二大贸易伙伴，供应链响应速度快，小商品、电子产品、时尚家居等品类优势显著。

政策开放窗口：墨西哥政府积极推动数字经济发展，跨境电商政策趋于规范化，合规化运营正当其时。

墨西哥爆单选品指南

墨西哥消费者对性价比高度敏感，兼具实用性与潮流基因的品类更易突围：1.电子消费：高性价比手机配件（充电宝、耳机）、智能小家电（扫地机、空气炸锅）；

2.时尚家居：快时尚服饰、运动鞋服、创意家居装饰、节能灯具；

3.母婴玩具：益智玩具、婴童服饰、孕产用品；汽摩配件：中低价位改装件、保养耗材；

4.户外用品：露营装备、健身器材（瑜伽垫、跳绳）。

*避坑提示：避免涉及宗教文化敏感商品，重视产品说明的西语本地化。

墨西哥RFC税号注册破冰

自去年年底开始，墨西哥税务局（SAT）的政策就频繁变更，并且墨西哥RFC税号申请要求资料也在不断的变动，市场上的墨西哥RFC税号申请一度处于停滞状态。

经过J&P集团会计师团队多次与SAT的深度沟通协调，终于在8月份成功恢复下号。

在如此紧张的税务合规局势下，J&P集团一直在努力优化墨西哥RFC税号注册流程，下一步，将持续与税局进行沟通，进一步优化墨西哥RFC下号时效，助力中国跨境卖家早日打开海外市场大门。

合规经营的“墨西哥身份证”

墨西哥RFC税号（Registro Federal de Contribuyentes）是墨西哥联邦税务局（SAT）为纳税人分配的唯一税务识别码，由12位字母和数字组成，用于标识纳税主体身份并追踪税务活动。

其本质是墨西哥税务体系的基石，任何在墨从事商业活动的个人或企业均需强制注册，否则将面临高额税务处罚及经营限制。

哪些卖家有义务注册墨西哥RFC税号？1.非墨西哥居民，但在墨西哥从事贸易活动，境内拥有库存（无论是亚马逊FBA或海外仓、美客多Full仓）的卖家；2.在墨西哥本土注册公司的居民；3.在墨西哥拥有合法居留权的外国人。

此外，使用亚马逊物流从美国远程配送计划发货的卖家，以及通过Temu半托管墨西哥站销售的卖家，也需要注册墨西哥RFC。

墨西哥RFC注册所需资料1）需要携带RFC预注册凭证2）公司成立章程的认证副本3）企业住所证明的原件4）法人代表的授权公证书的认证副本5）法人代表身份证件的原件

墨西哥RFC注册流程Step 1. 卖家按照税务代理要求准备相关材料；Step 2. 将审核通过的资料进行海牙认证；Step 3. 经过海牙认证的材料在墨西哥当地再次进行公证；Step 4. 向墨西哥经济部门提出申请；Step 5. 向墨西哥税局提交资料；Step 6. 在墨西哥税局网站申请面试预约；Step 7. 会计师根据税局的面试时间进行面试；Step 8. 面试通过后当天下发税号；Step 9. 税号从国外回传到国内卖家手上。

各大平台对于墨西哥RFC的规定

美客多mercadolibre

美客多作为拉美头部平台，要求所有卖家必须在规定时间内上传有效RFC税号。自2024年10月14日起，未提供RFC的卖家，平台将直接从订单销售额中代扣16%的增值税（IVA）。

此外，平台多次强调，未合规卖家可能面临商品上架限制、店铺权重降低，甚至终止销售权限等严厉措施。

美客多已通过邮件多次提醒卖家，强调只有拥有墨西哥本地RFC的卖家才能避免代扣税。

这一政策旨在打击逃税行为，卖家需密切关注平台更新，及时上传税号以避免业务中断。

亚马逊amazon

亚马逊对RFC税号的要求尤为严格，尤其针对使用亚马逊物流（FBA）的卖家。

如果卖家未注册有效RFC税号，平台将代扣最高36%的税金，包括16%的增值税和20%的所得税（ISR），且这笔费用直接缴纳给墨西哥政府，不予退还。注册RFC后，卖家只需缴纳16%的增值税，大幅降低税负。

亚马逊明确表示，RFC注册是开启墨西哥站FBA服务的必要条件，未合规卖家可能面临订单配送限制风险。

TEMU

TEMU在墨西哥半托管模式下，强制要求入驻卖家必须持有墨西哥RFC税号。平台不仅收集并验证税号，还规定未注册卖家无法入驻或使用海外仓服务。

TEMU的合规政策与SAT新政同步，2024年开放墨西哥站后，平台强调RFC是基本门槛，以确保卖家税务透明。未提供税号的卖家将面临销售权限暂停或商品下架风险。

TEMU的政策反映了新兴平台对税务合规的重视，卖家需提前准备税号以避免入驻受阻。

其他平台

其他主流平台如Shein和AliExpress也受SAT法规约束，必须确保卖家完成RFC注册。

SAT公告明确指出，所有在墨电商平台包括Shein、AliExpress等，需预扣税款并验证卖家税号。未注册卖家在这些平台上可能面临类似限制，包括订单代扣税和销售权限终止。

这些平台的政策虽未像美客多或亚马逊那样详细公开，但SAT的全局监管意味着卖家若未合规，风险相同。

未注册RFC税号将多缴多少税

上传RFC税号的卖家，可以通过各项成本对增值税以及所得税进行抵扣；而不上传RFC税号的卖家，亚马逊则会以最高20%的所得税+16%的增值税（16%的FBA月销售额）进行扣除。

举例：某跨境卖家的月销售为90000元人民币（约217344 MXN）

没注册RFC税号：217344 *（16%（增值税）+20%（所得税））=78243.84（MXN）

已注册RFC税号：217344 * 16%（增值税）=34775.04（MXN）

未注册墨西哥RFC的卖家将多缴税16761元人民币的税金。

平台代扣代缴后，是否还需要进行申报？墨西哥RFC的所得税及增值税申报周期是月度申报+年申报，卖家需要及时缴纳及申报增值税和所得税。

并且，按照《联邦税法典》第33条规定遵守以下几点：卖家在申报增值税及所得税的时候，会计记录有关的银行对账单和存款与取款对账，包括投资和信用卡，借记卡或服务卡的对账单商家如果提供税局认可的发票，有权利正常申报并抵扣进项税。

卖家可以使用相关的成本费用票据来进行抵扣，以便于降低应税金额。

RFC税号绝非简单的行政手续，而是中国卖家深耕墨西哥市场的“生存许可证”。

它直接关联36%的代扣税率能否降至5.4%、能否打开本土供应链资源、能否抵御突袭稽查。在墨西哥电商增长迅猛的背景下（年增速超20%），提前布局RFC合规体系，将成为卖家从价格战红海转向品牌化经营的核心竞争力。

想要利润最大化，最好的方法就是做好税务合规，J&P集团作为您的税务合规最强后盾，将助您守住每一分血汗钱，实现品牌出海。