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英国VAT申报

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如何缴纳英国VAT增值税?
VAT税号注册后,有两种途径申请退税(进口增值税)和缴税(销售税VAT):
1、使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报;
2、指定正规会计师代为操作。
由于欧洲税务申报需要非常专业的税务知识以及外语能力,所以我们建议客户委托专业的会计师帮您做税务申报
每个季度申报英国VAT,都需要我们准备什么材料?

答:越详细越好。季度税务申报所需材料:

进项单据,即进口增值税纳税文件,C79文件 或 物流公司提供的账单;

销项单据,即开具给客人的账单 或paypal销售数据 或 银行月度账单;

采购及销售数据,货品采购单据;

其他费用单据,即在英国当地产生的费用单据

英国VAT 进口税单,我们需要提供什么文件给J&P

答:贵司只要有使用您的税号和公司名称清关,不需要提供任何问题给我司,我司会在次月收到税局寄出的C79文件,上面会登记上个月的清关日期和缴纳进口增值税的金额,请知悉

为什么现在英国VAT申报需要提供2种销售报告呢?

现在英国税局查账非常严格,为了确保能准确申报,所以需要UK summary来辅助,VAT Transaction来计算

只使用了英国的FBA仓,请问另外几个国家如果不在英国进行申报的话会怎么样呢?

只使用了英国仓,其他国家又没有注册VAT的话,英国发过去的远程销售额需在英国申报,没有报的话就属于漏报

我的英国首年销售总额为16万镑,第二、三年总销售加起来才5万镑,我可以去申请flat vat吗?

可以的,预测不超出15万英镑即可申请flat vat

为什么C79没有全部抵扣?

因为贵司提供的销售数据计算的销售增值税不足于抵扣全部C79,所以最后一张C79无法抵扣,只能留到下个季度抵扣

如何计算英国站税金?

英国站申报范围是:英国发英国、欧盟国家发英国、英国发欧盟国家远程销售额(使用了仓库或者注册了对应国家VAT除外)

根据VAT Transaction中的BO列发货国和BP列收货国筛好符合在英国申报的订单,然后AZ列售价求和计算出税金

有了英国VAT,可以使用其他欧盟国家海外仓和FBA吗?

是可以使用其他国家的仓库,但一旦使用了就需要在本地国纳税

英国VAT能否在德国和法国清关?

可以清关,但英国没办法收到对应的进口单据,也就是无进项抵扣

申请英国VAT低税率,需要准备哪些资料?

申请低税率只需要填一份转低税率的表格以及支付1000元申报费即可,时间大概56个工作日,也有可能不需要那么长时间,看税局的处理时间

5月份提交申请的税号,3个月过去了,是否已到申报期?

这种情况,需要根据税局的VAT证书确认您的首次申报日期

这个EORI是每个国家都有还是欧洲就一个,比如我英国申请了,其他国家就不用申请吗?

EORI号码是清关税号,一般是全欧盟通用,已经在英国申请过EORI号码就不需要在其他欧盟国家再申报。

需要再其他国家清关的时候需要将其他国家的税号绑定到这个EORI上;

但是比如德国对于非德国主体公司的EORI号号码限制一年只能最多清关10次

英国站零申报正规报税,或者说英国本身没有销售,但其他站点销售比较多,那会不会引起被查啊?

不会因为英国站无销售其他站点销售比较多,就会比较容易被查

英国站新店因为没有提交vat,被冻结账户了,现在在去注册vat提交,会来得及吗?

这个看是亚马逊封店,还是税局通知封店。如果是税局通知封店,那么注册了VAT之后还会被要求处理查账补完税后才能恢复销售权

 英国VAT能否在德国和法国清关?

通常的处理办法是货物从英国进口,转运至欧洲其他国家,如果以英国为基地发送货物至欧盟其他国家,分为两种情况:

A.货物转移;

B.远程销售。

情况A是必须要在当地进行重复增值税务登记的。

情况B,由于销售行为是在欧盟内进行,故享受免税直发,但在每个国家有不同限额限制,以德国为例,每年上限为100,000欧元

是否应当补缴在VAT申请之前应当缴纳的VAT?

在您申请英国VAT时,您应当诚实地向英国税务部门披露其所需的信息,并在英国税务部门要求时,及时向英国税务部门缴纳VAT申请之前符合其VAT增值税规定的应税税额。

加入您新成立一个独立的法人实体或以其他独立的身份,而重新进行英国VAT增值税应税销售,即使您以此新法人身份申请了英国VAT并因而没有被英国税务部门立即要求补缴VAT增值税款,您仍有可能在之后被英国税务机关调查并被要求补缴相应税款乃至处以其他处罚及/或强制措施